Información general sobre los beneficios de pensión

Cuando PBGC se convierte en el administrador fiduciario de un plan de pensión, trabajamos para garantizar que los participantes sigan recibiendo los beneficios que han ganado. En esta sección se explican las opciones disponibles, cómo seleccionar un tipo de pago y qué hay que tener en cuenta al nombrar a un beneficiario. También se trata el tema de los impuestos, las transferencias, los pagos en exceso y cómo PBGC protege su información personal.

Opciones de pago de beneficios

¿Cuáles son las opciones de beneficios disponibles?

Usted puede elegir recibir sus beneficios de una de las siguientes maneras:

• una Anualidad de por Vida que le proporcione un pago de beneficio mensual fijo durante toda su vida. Después de su fallecimiento no se pagarán beneficios a los sobrevivientes.
• una Anualidad Garantizada y Continua a plazo fijo de 5, 10, o 15 años que le proporcione pagos de beneficio mensuales fijos durante toda su vida. Si usted elige este tipo de anualidad y fallece antes de que termine el período de 5, 10 o 15 años que usted eligió, su beneficiario designado recibirá el mismo beneficio mensual por el resto de ese período. Si usted fallece después del final del período, los pagos de beneficio finalizarán en la fecha de su fallecimiento. Tenga en cuenta que el período de 5, 10 o 15 años comienza cuando comienzan los pagos de su beneficio, no cuando usted fallece.
• una Anualidad Conjunta con Sobreviviente que le proporcione pagos de beneficio mensuales fijos durante toda su vida, y cuando usted fallece continúan los pagos a su cónyuge u otro beneficiario durante el resto de la vida de esa persona. El beneficio mensual que su cónyuge u otro beneficiario recibe es el 50, 75 o 100 por ciento – dependiendo de su elección – de la cantidad que usted estaba recibiendo mientras vivía. Si su beneficiario fallece antes que usted, su beneficio mensual no cambiará.
• una Anualidad Conjunta con 50% al Sobreviviente “Reversible” que difiere de la Anualidad Conjunta con Sobreviviente descrita anteriormente en que, si su cónyuge u otro beneficiario fallece antes que usted, la cantidad de su beneficio mensual será reversible a una Anualidad de por Vida.
• El tipo de beneficio “automático” que se le ofrece bajo su plan.

Si usted está casado/a cuando sus pagos de beneficio comiencen, su cónyuge tendrá que proveer un consentimiento por escrito para que usted elija cualquier tipo de beneficio que no sea el tipo automático que su plan pagaría a un participante casado.

¿Puedo recibir un pago único de la cantidad total en lugar de pagos mensuales de por vida?

Usted puede elegir recibir su beneficio como un pago único de la cantidad total solo si:

• Su plan de pensión terminó antes del 2024 y el valor total de su beneficio no es más de $5,000, o
• Su plan de pensión termina en el 2024 o después y el valor total de su beneficio no es más de $7,000.

Si usted es elegible y es seleccionado para recibir un pago único de la cantidad total, generalmente puede poner todo el pago en una Cuenta Personal de Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés), u otro plan calificado. Si PBGC le paga la cantidad total directamente a una IRA u otro plan, no retendremos impuestos de su pago. Con este tipo de pago, llamado una "transferencia libre de impuestos” (“tax-free rollover”), usted no tendrá que pagar impuestos hasta que reciba pagos de la IRA o de otro plan. Puede obtener más información sobre transferencias libres de impuestos comunicándose con la oficina local del Servicio de Impuestos Internos (IRS, siglas en inglés), o llamando al 1-800-829-1040, o visitando el sitio de internet del IRS.

¿Puedo retrasar los pagos mensuales de PBGC para tener un beneficio mensual mayor, similar al del Seguro Social?

El Congreso estableció PBGC para asegurar los beneficios de planes de pensión del sector privado, y paga beneficios de acuerdo con las normas de esos planes. Generalmente, en la mayoría de los planes de pensión mientras más espere para comenzar a recibir beneficios, más grande será el beneficio. Pero no hay una fórmula fija que se aplica a todos los destinatarios de beneficios de PBGC como la hay para los destinatarios de los beneficios del Seguro Social.

¿Cuánto tiempo puedo esperar hasta comenzar a recibir mis beneficios?

Deberá comenzar a recibir sus beneficios a más tardar en la fecha de comienzo requerida (RBD, siglas en inglés). En general, los pagos de beneficios deben comenzar a más tardar el 1 de abril del año siguiente al en que la persona cumple la edad de:

• 70 ½ años si nació el 30 de junio de 1949 o antes.
• 72 años, si nació entre el 1 de julio de 1949 y el 31 de diciembre de 1950.
• 73 años, si nació entre 1951 y 1959 (Nota: para las personas nacidas en 1959, la ley no aclara si la edad de jubilación obligatoria es 73 o 75 años. Se espera que el Congreso lo aclare en una corrección técnica antes de 2032).
• 75 años, si nació en 1960 o después.

Se aplican normas diferentes a los pagos efectuados a los participantes que son empleados del patrocinador del plan en la fecha de terminación del plan, a los participantes que son propietarios del 5%, a los beneficiarios de los participantes que fallecen antes de la fecha de comienzo requerida y a los beneficiarios alternativos bajo las Órdenes Judiciales Calificadas de Relaciones Domésticas (QDRO, siglas en inglés).

¿Cuándo puedo seleccionar el tipo de anualidad que quiero?

Usted selecciona el tipo de anualidad que quiere cuando completa la solicitud para comenzar a recibir sus beneficios. PBGC debe recibir su solicitud en un plazo no mayor de 90 días antes de la fecha en que desea que comience su beneficio. Usted puede cambiar su selección completando una nueva solicitud antes de la fecha de su primer pago. Después de la fecha de su primer pago, no puede cambiar su selección.

Elegibilidad y alcance

¿Estas opciones de pago de beneficios están disponibles en todos los planes de pensión que PBGC supervisa?

Sí. Estas opciones están disponibles para todos los participantes que hayan solicitado a PBGC que desean recibir sus beneficios el 1 de mayo del 2002, o antes de esta fecha.

Si estoy casado/a, ¿puedo nombrar a alguien que no sea mi cónyuge como mi beneficiario?

Si usted está casado/a puede nombrar a una persona que no sea su cónyuge como su beneficiario. Sin embargo, para hacer eso necesitará que su solicitud para beneficio de PBGC incluya el consentimiento por escrito de su cónyuge.

Si no estoy casado/a, ¿puedo nombrar a un beneficiario para que reciba beneficios de sobreviviente después de mi muerte?

Si usted no está casado/a puede nombrar a un beneficiario para recibir un beneficio para sobrevivientes bajo cualquier tipo de anualidad conjunta con sobreviviente o garantizada y continua.

Detalles que debe saber sobre los pagos de Beneficios

¿PBGC ajustará mi pensión anualmente según la inflación?

No, en virtud de la ley no existe ningún ajuste por el costo de vida.

¿Puedo invertir mi pago único de la cantidad total en una Cuenta Personal de Jubilación (IRA)?

Sí, la mayoría de las cuentas IRA tradicionales u otros planes de jubilación calificados aceptarán su pago único de la cantidad total de PBGC. Si PBGC le paga la cantidad total directamente a una IRA u otro plan, no retendremos impuestos de su pago. Con este tipo de pago, llamado una "transferencia libre de impuestos” (“tax-free rollover”), usted no tendrá que pagar impuestos hasta que reciba pagos de la IRA o de otro plan. Puede obtener más información sobre transferencias libres de impuestos comunicándose con la oficina local del Servicio de Impuestos Internos (IRS, siglas en inglés), o llamando al 1-800-829-1040, o visitando el sitio de internet del IRS.

¿Puedo elegir qué tipo de beneficio de anualidad puedo recibir de PBGC?

Sí, PBGC generalmente le ofrece una variedad de opciones si su anualidad comienza después de que PBGC se convierta en el administrador fiduciario de su plan. Las opciones se explican en la página web Sus opciones de beneficios de PBGC. En el momento de su jubilación, le informaremos la cantidad que puede recibir según cada una de estas opciones de anualidad.

¿Mis deducciones seguirán siendo las mismas si PBGC se hace cargo de mi plan?

PBGC solo retiene los impuestos federales sobre el ingreso y ciertas deducciones ordenadas por un tribunal. Usted deberá pagar por separado cualquier impuesto estatal u otras cantidades (como el seguro médico) que se deduzcan actualmente.

¿Durante cuánto tiempo se pagará mi beneficio?

PBGC le pagará su beneficio por el resto de su vida. Su cónyuge u otro beneficiario podrá continuar recibiendo un beneficio tras su fallecimiento, dependiendo de la opción de beneficio que elija cuando comience a recibir los pagos.

¿Cómo se ven afectadas mis opciones de beneficios por el nuevo matrimonio o el divorcio?

Si se vuelve a casar después de haber comenzado a recibir sus beneficios de PBGC, usted podría transferir los beneficios de sobreviviente a su nuevo cónyuge si tiene una Anualidad Garantizada y Continua a Plazo Fijo. Para todos los demás tipos de beneficios, sus beneficios de sobreviviente permanecen asignados a la persona que usted designó cuando comenzó a recibir los beneficios.

Si está divorciado o separado legalmente, su pensión puede verse afectada por una Orden Judicial Calificada de Relaciones Domésticas (QDRO). Para más información, vea Orden Judicial Calificada de Relaciones Domésticas y PBGC.

¿Existe alguna limitación con respecto a quién puedo nombrar como mi beneficiario?

En el caso de una Anualidad Conjunta con Sobreviviente usted puede designar a una sola persona. En el caso de una Anualidad Garantizada y Continua, usted puede designar como beneficiario a más de una persona, o a un patrimonio, fideicomiso u organización.

¿Puedo cambiar de beneficiario después de empezar a recibir mis beneficios?

Si usted elige una Anualidad Conjunta con Sobreviviente no podrá cambiar su beneficiario una vez que comience su beneficio. Si elige una Anualidad Garantizada y Continua puede cambiar su beneficiario en cualquier momento.

¿Qué sucede si mi beneficiario fallece antes que yo?

La respuesta depende del tipo de beneficio que haya elegido:

• Si eligió una Anualidad Conjunta con Sobreviviente y su beneficiario fallece mientras usted se encuentra recibiendo su beneficio, su beneficio mensual continuará sin cambios y no se pagará ningún beneficio de sobreviviente después de su fallecimiento.
• Si eligió una Anualidad Conjunta con 50% al Sobreviviente “Reversible” y su beneficiario fallece mientras usted se encuentra recibiendo su beneficio, su beneficio aumentará a la cantidad de una Anualidad de por Vida.
• Si eligió una Anualidad Garantizada y Continua, puede nombrar un nuevo beneficiario después del fallecimiento del beneficiario original. Si usted fallece antes de que termine el plazo seleccionado y no había designado un beneficiario nuevo, entonces su beneficio se pagará en el siguiente orden: su cónyuge, sus hijos/as, sus padres, su patrimonio y su pariente más cercano.

¿Aumentará mi beneficio mensual si mi beneficiario fallece antes que yo?

Su beneficio mensual continuará sin cambios a menos que elija la Anualidad Conjunta con 50% al Sobreviviente “Reversible”; con este tipo de anualidad, su beneficio será reversible a la cantidad de una Anualidad de por Vida si su beneficiario fallece antes que usted.

¿Qué sucede si fallezco antes de jubilarme?

Si su plan de pensión terminó el 23 de agosto de 1984 o después de esta fecha y estaba casado/a al momento del fallecimiento, PBGC generalmente le pagará un beneficio a su cónyuge. PBGC determinará cuál habría sido su beneficio en la fecha de su fallecimiento o su edad más temprana de jubilación (la que sea más tarde) y pagará a su cónyuge una Anualidad Conjunta con Sobreviviente. Si no está casado/a en la fecha del fallecimiento, o si su plan terminó antes del 23 de agosto de 1984, generalmente no se le pagará ningún beneficio a un beneficiario.

¿Qué debo considerar al elegir el tipo de beneficio de mi anualidad?

Esta pregunta es compleja y podría llegar a ser una de las decisiones financieras más importantes que usted toma. Su decisión afectará la cantidad de su beneficio mensual y cuánto dinero recibirá su beneficiario (si es que lo recibe) después de que usted fallezca. La mejor opción para usted depende de su edad, salud y otros recursos económicos, así como también la edad, salud y necesidades económicas de las personas a las que usted desee proporcionar este beneficio. Si está casado/a deberá consultar a su cónyuge sobre esta elección. Usted también puede consultar a otros miembros de su familia, amigos o posiblemente, un asesor financiero.

¿Cómo puedo saber cuál sería la cantidad de mi beneficio según del tipo anualidad que elija?

Llame al Centro de Contacto con el Cliente de PBGC al 1-800-400-7242 y solicite un paquete de solicitud para beneficios en español. (Los usuarios de TTY/ASCII pueden llamar al 711). PBGC le enviará la solicitud y los cálculos exactos de beneficios para mostrarle la cantidad de su beneficio bajo todas las opciones de cada tipo de anualidad. Si está casado/a, los cálculos mostrarán la cantidad del beneficio de su cónyuge.

¿Cómo puedo averiguar el balance de mi cuenta?

No hay un “balance de cuenta” para planes de beneficios definidos o de pensión tradicionales. A diferencia de los planes de pensión de contribuciones definidas, como planes 401(k), los cuales tienen un balance que puede agotarse y caducar antes de su fallecimiento, su plan de beneficios definidos con PBGC promete un pago específico durante un periodo de tiempo, típicamente mensual y de por vida. Calcular la cantidad de ese beneficio es un proceso complejo que implica una fórmula de beneficio y los activos de su plan de pensión sujetos a los límites legales de la garantía de PBGC.

¿Qué pasa si PBGC me pagó en exceso?

PBGC trata de pagar los beneficios con exactitud, pero a veces hacemos sobrepagos.

PBGC tiene dos métodos diferentes, dependiendo de si tiene derecho a beneficios con PBGC, para cobrar los sobrepagos: el reembolso y la recuperación. PBGC le notificará por escrito la cantidad del sobrepago y el método de cobro.

¿Qué es reembolso?

Si usted tiene derecho a beneficios con PBGC, recuperaremos el sobrepago deduciendo un pequeño porcentaje de su pago mensual. Este proceso de cobro se llama reembolso. El reembolso continuará hasta que se haya pagado el sobrepago o hasta que finalicen los beneficios.

¿Qué es recuperación?

Si usted no tiene derecho a beneficios con PBGC, le pediremos que devuelva el sobrepago en un pago único de la cantidad total. Este proceso de cobro se llama recuperación. PBGC le notificará por escrito cuánto debe y cómo devolver el sobrepago. También le informaremos de sus derechos en relación con el cobro del sobrepago.

Sobrepagos sujetos a recuperación se dan, por ejemplo, cuando:

• Una persona sin derecho a beneficios, como un familiar, recibe pagos tras el fallecimiento del beneficiario.
• Una persona que no tenía derecho a beneficios del plan recibe pagos de beneficios por error.
• Una persona recibe pagos debido a un error administrativo; por ejemplo, cuando los pagos continúan después de que los beneficios deberían haber terminado.

¿Qué derechos tengo si mi sobrepago está sujeto a recuperación?

Cuando lo/la contactemos para cobrarle el sobrepago, le informaremos de su derecho a solicitar una anulación del reembolso. Si solicita una anulación del reembolso, tendrá que proporcionar documentación para demostrar que el reembolso de la deuda le causaría graves dificultades financieras.

Tiene derecho en cualquier momento a consultar y copiar los registros relacionados con su deuda y a preguntarnos cómo hemos calculado la cantidad que debe. Su pedido debe presentarse por escrito y debe ser enviado de cualquiera de las siguientes formas:

• Fax: 1-202-326-4042
• Nuestro portal electrónico electronic processing portal (en inglés)
• Correo electrónico a disclosure@pbgc.gov
• Correo postal de Estados Unidos u otro servicio de entrega a PBGC Disclosure Division:
  
  PBGC Disclosure Division
  445 12th Street SW
  Washington, DC 20024-2101

¿Cómo hago los pagos directamente a PBGC?

Tiene dos opciones para efectuar el reembolso completo del sobrepago sujeto a recuperación a PBGC. La opción preferida es enviar la cantidad total del pago en exceso electrónicamente a www.Pay.gov (página en inglés), un sitio web del gobierno donde puede realizar pagos seguros directamente a muchas agencias federales, incluyendo PBGC. También puede pagar con cheque o cheque prepagado (Money Order en inglés).

Para resumir sus opciones de pago:

• Pago electrónico a través de Pay.gov: Acceda www.pay.gov. En la lista de “Find an Agency” (encontrar una agencia) Seleccione Pension Benefit Guaranty Corporation y después seleccione Benefit Guaranty Corporation Repayment of Benefit Overpayment -PBGC (última casilla). Accederá a un formulario en el que deberá introducir el número de identificación del cliente de PBGC y el nombre del cliente del participante de la pensión.
• Cheque en papel o Cheque prepagado: Puede enviar un cheque en papel o cheque prepagado al buzón de Benefits Administration & Payment Department lockbox.
  
  PBGC tiene dos direcciones postales, una para entregas del Servicio Postal de Estados Unidos. y la otra para servicios de entrega privados. Asegúrese de enviar su cheque o cheque prepagado y el aviso de remesa a la dirección que le corresponda:

Cuando paga con cheque, nos autoriza a utilizar la información de su cheque para realizar una única transferencia electrónica de fondos desde su cuenta o a procesar el pago como una transacción con cheque.

Ley de la Privacidad

Declaración de la Ley de Privacidad requerido por 5 U.S.C. § 552a(e)(3), indica nuestra autoridad para solicitar y obtener la información del cheque, y en el que se explica el propósito y uso habitual que se hará de la información del cheque, está disponible en línea (página en inglés), o llame sin costo al (1-866-945-7920) para obtener una copia por correo. Proporcionar la información del cheque es voluntario, pero la decisión de no hacerlo puede obligarle a efectuar el pago por otro método.

¿Tiene PBGC un programa de representante para el destinatario del pago para ayudar a las personas que no pueden administrar su propio beneficio?

No. PBGC no permite que un representante administre el beneficio de un destinatario del pago de PBGC convirtiéndose en el destinatario del pago designado del beneficio. Sin embargo, el destinatario del pago de PBGC puede designar a un familiar o a un amigo de confianza para que actúe como agente en determinadas acciones relacionadas con su beneficio de pensión. Para más información, consulte Designe un Poder Legal.

Para obtener información sobre el programa de representantes del destinatario del pago de la Administración del Seguro Social, vea Seguro Social – Programa de representantes del destinatario del pago (página en inglés).

¿Qué es un número de identificación del cliente de PBGC?

El robo de identidad es un problema cada vez mayor, y PBGC quiere ayudarle a protegerse. Por eso estamos dejando de utilizar los números del Seguro Social cuando nos comunicamos con nuestros clientes. En su lugar, cada participante en un plan de pensión administrado por PBGC recibirá un número de identificación del cliente único. Este número mantendrá segura su información confidencial cuando realice transacciones con PBGC.

Obtenga su número de identificación del cliente de PBGC llamándonos sin cargo al 1-800-400-7242. Visite nuestra página Contáctenos para conocer el horario de atención al cliente y obtener más información.